财务借款管理制度（通用3篇）
财务借款管理制度 篇1
第一条借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条报销票据要提供合法报销单据（特殊情况除外）。
第四条提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条借款人因公借款办事，要本着当日借当日报的.原则，特殊情况必须在借款三日内进行核销。
财务借款管理制度 篇2
一、借款一般要求
1、公事需要才能借款，私事不能借款。
2、一般情况下，不允许重复借款，即借款人员只能在公司出纳处有一张借条。如果借款人因特殊情况还在外地出差，而又需要借款，允许重复借款。
3、借条必须写明返款时间或报销时间，由出纳负责跟踪催款，并及时向财务经理和财务总监反馈情况。
4、借条存在出纳处，在报销时直接扣减报销人员款项或催交现金。备用金由会计入账，严格控制备用金额度，杜绝公款私用，财务部门随时检查和要求交回备用金，并根据实际需要再给予办理备用金借款。
二、借款责任
1、如果造成损失，部门总监或经理承担60%的经济责任，总经理或总裁承担30%的经济责任，财务经理或财务总监承担10%的经济责任。
2、借款期限已到而出纳没有及时催款或没有反馈的，所造成的损失全部由出纳承担。
三、借款权限
1、借款金额在3000元以下的，由各部门总监（或经理）审核和财务经理审批，但借款期限不能超过1个月，超过一个月的由财务总监审批；借款金额在3000—10000元的，由各部门总监（或经理）和财务总监共同审核，由总经理审批；借款金额在10000元以上的'，由各部门总监（或经理）和财务总监共同审核，经总经理审确认后，上报总裁审批。
2、重复借款：累计金额在10000元以下的，由各部门总监（或经理）和财务总监审核，由总经理审批；累计金额在10000元以上的，由总裁审批。
四、借款管理说明：
1、借款人报销金额不够抵借款的应当以现金归返。如果需要再借款，一般情况下，应当先返款再借款，才能证实借款人借款是用在公事上。如果在特殊情况不能及时报销而需要再借款的，必须将前期的每笔借款在同一张的“借款单”上详细说明，让所有签字人员知道借款的情况和个人应当承担的责任。
2、借条一般情况下不在会计处入账，而存在出纳处。这主要为了避免借款人在借款时，审核和审批人既要核实账上是否有借款，又要核实出纳处是否有借款，给审核审批工作带来复杂性。同时，由出纳在源头直接把关，有利于问题的快速反应，有利于责任分配管理。
财务借款管理制度 篇3
1、组织预算调研和立项审核，为预算编制提供准确翔实的基础资料；
2、负责编制部门预算和校级财务预算方案；
3、做好日常预算管理，对预算执行情况进行控制、分析和报告；
4、根据学校财务预算管理要求，规范编制部门字典，发放指标查询ic卡；
5、负责指标账登记管理，按时对预算指标进行拨付、控制和调整；
6、网上查询系统指标账数据信息的定期上传与更新；
7、组织教学、科研经费等专项调查，发挥预算监督作用；
8、财政拨款对账管理；
9、预算指标控制文件、凭证的保管、归档；
10、创收经费分配管理；
11、校内各单位收支账务的查询及问题解答工作；
12、负责收费项目和标准的申报，做好收费许可证年审工作；
13、各类票据的'购买、保管、发放和核销及票据存根定期清理归档；
14、学校对外提供的相关统计报表的填报工作；
15、财务处（招标办）网页的日常维护与管理；
16、处里交办的其他任务。
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